综合片区改造项目绩效评价报告
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综合片区改造项目绩效评价报告 篇1
一、基本情况
（一）项目概况。按照国家关于推进棚户区改造的总体要求，以及省市开展“美丽县城”建设的工作部署，为了改造老城区脏乱差问题突出的棚户区，提升城市形象，寻甸县20xx年启动实施县城小碑村、月甲、仁德一小老校区3个片区棚户区改造项目，涉及拆迁户600余户，项目概算总投资14.6亿元，资金主要通过申请棚户区改造专项债券筹集11亿元、县级财政筹措3.6亿元。在省市发改、财政、住建等部门的大力支持下，20xx年、20xx年分别取得城镇保障性安居工程建设指标900套。棚户区改造项目采用异地实物安置为主，在县城北片区配套建设安置小区，新建安置房1800套，配套商业开发、医院、农贸市场等设施。
为推进棚户区改造项目，20xx年4月寻甸县印发《寻甸县县城棚户区改造工作实施方案》，成立工作领导小组和指挥部，明确棚户区改造坚持政府主导与市场运作相结合、统筹规划与分步实施相结合、整体拆迁与风貌改造相结合、棚户区改造与保障性住房建设相结合、拆迁安置与保障性住房建设相结合5项原则，用3年时间完成改造，分两期实施，其中第一期实施月甲、小碑村、老仁德一小3个片区，安置小区建设即为当前实施的北二环以北建设项目。安置小区建设占地132亩，建设规模28.6万平方米，20xx年9月全面开工，20xx年4月中旬逐步停工，20xx年2月27日复工，目前项目建设正常推进，现已封顶11个栋号，封顶楼栋面积105000平米1232套，其余楼栋正进行主体工程施工，完成形象进度70%，审核完成产值累计约4.6亿。确权且拨付工程进度款3.7亿元，土地证办理支付1.54亿元。
20xx年获得棚户区改造专项债券（一期）资金4亿元、20xx年2.3亿元，到位中央专项补助资金、中央预算内资金1.22亿元、省级补助资金780.46万元，棚户区改造项目到位资金共7.6亿元，拨付县棚改指挥部账户5.3亿元。截至20xx年3月底，指挥部已根据项目进度拨付工程款24529.58万元、县住建局拨付工程款9610.27万元，向第三方中介机构设计院、律师事务所、会计事务所和测绘等7个部门拨付资金2219.49万元，用于土地收储资金15847.2万元，土地出让金税费、不动产测绘费467.28万元。
（二）项目绩效目标。整个项目计划20xx年底前完成，安置房小区计划20xx年12月31日前基本建成。
（三）项目组织管理情况。为有序推动项目，成立了以县委、县政府主要领导为组长的县棚户区改造工作领导小组，在领导小组的领导下成立寻甸县棚户区改造工作指挥部，指挥部下设综合办公室、资金保障组、土地及房屋征收补偿安置工作组、工程建设工作组、社会稳定组，工作人员从相关单位抽调。指挥部制定了《寻甸县棚户区改造工作指挥部财务管理制度》、《寻甸县棚户区改造工作指挥部差旅费、会议费、培训费报销制度》、《寻甸县棚户区改造工作指挥部食堂管理制度》、《寻甸县棚户区改造工作指挥部考核办法》、《寻甸县棚户区改造工作指挥部考勤管理制度》，项目由寻甸城乡投资开发集团有限公司负责实施。
二、绩效评价工作开展情况
（一）绩效评价目的、对象和范围。建立科学、合理的项目支出绩效评价管理体系，提高财政资源配置效率和使用效益。对象包括纳入政府预算管理的所有项目支出，内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。对未完成绩效目标或偏离绩效目标较大、预算执行率偏低的项目要分析并说明原因，研究提出改进措施。
（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系评价方法、评价标准、评价抽样等。绩效评价应当遵循科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明的原则，主要依据《寻甸县项目支出绩效评价管理办法》进行，采用定量与定性评价相结合的比较法，评价标准通常包括计划标准、行业标准、历史标准等。
（三）绩效评价工作过程。由项目单位先开展自评，财政局会同有关部门对单位自评进行抽查复核。
三、综合评价情况及评价结论
根据指标评价体系，对照指标进行逐项目进行评分，总分值100分，自评分值93分，评价结论为优。
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况分析。项目立项符合法律法规、相关政策、符合县城发展规划以及部门职责，项目申请、设立过程符合相关要求。
（二）项目过程情况分析。项目到位资金率为52%，预算执行率为100%，资金使用符合相关的财务管理制度，项目实施单位财务和业务管理制度健全，项目实施符合相关管理规定。
（三）项目产出情况分析。市级下达项目计划为20xx年12月31日前基本建成1800套，现完成1232套，完成率68.4%，项目全部建成后为1851套，实际完成率为102.8%。质量达标率为100%。项目实行勘察、设计、施工EPC总承包模式，通过公开招标选聘专业造价咨询机构控制成本，审计机构进行成本核算。
（四）项目效益情况分析。通过项目的实施，带动地方发展，拉动投资，有效改善脏、乱、差现象，完善配套基础设施，完善城市功能，提升城市面貌，有效改善人居环境，提高了群众的获得感、幸福感、安全感。
五、主要经验及做法。
项目实行勘察、设计、施工EPC总承包模式，通过公开招标选聘专业造价咨询机构控制成本，审计机构进行成本核算。认真学习专项债券项目的使用范围、资金监管流程、财务审计流程等内容，增强理论指导实践的能力，进一步提高全局干部职工的专业理论和技术运用水平。
六、存在的问题及原因分析。
项目原计划通过申请棚户区改造专项债券筹集11亿元、县级财政筹措3.6亿元，随着国家政策调整，专项债发行总额不得超过总投资的50%，现发行棚改专项债共6.3亿元，县级财政筹措的3.6亿元也不能到位，现到位上级专项补助资金共1.3亿元，资金缺口7亿元。
七、有关建议。
（一）加快项目融资，尽快解决资金不足问题。
（二）完善制度体系，优化相关管理办法。
（三）多措并举，进一步提高资金拨付效率。
八、其他需要说明的问题。
无
综合片区改造项目绩效评价报告 篇2
为做好县委、县政府、市工商局绩效考核各项工作，我局领导高度重视，成立了由局长亲自任组长的绩效考核领导小组，印发了《县工商局20xx年度股（室）所绩效考核评估办法》（工商字〔20xx〕51号）。严格按照县委、县政府、市工商局的考核指标，有条不紊地做好绩效考核各项迎检准备工作，同时认真组织下属各单位进行绩效考核。现将12个月以来的绩效工作开展情况汇报如下：
一、积极引资跑项
1、切实做好招商引资工作。今年我局按照县政府的要求，多次召开招商引资专题会议研究部署。搭建平台，全力营造宽松的招商引资环境。切实加强登记注册窗口建设，优化办公条件，推进机关服务首问制和“一站式”办公制度。完成招商引资2项（县兴阳混凝土有限公司、思源物流有限公司），注册资金达1100万元，较好地完成了县政府分配的任务。
2、努力做好争项争资工作。今年，我局积极向省、市工商局争取项目资金，获得城东工商所办公楼维修资金20万元，占全市工商系统的1/3。县委县政府也非常重视工商部门的职能，特地从财政划拨了4万元经费给我局作为食品安全检测费，同意我局与县市管局置换归阳工商所、金桥工商所的办公场地，并给予一亩行政划拨用地解决开发区工商所建办公楼。
3、积极帮助企业排忧解难。以“四化两型”为契机，全力打造服务型工商，全局建立服务企业联系点37家、走访联系企业96次，为企业解决实际问题57个。通过银企融资洽谈签约会现场促成银企融资签约金额5500万元。同时，争取县邮政储蓄银行的支持协作，今年来帮助300户个体工商户、私营企业贷款4190万元。
二、切实履行职责
1、积极促进市场主体健康发展。通过采取放宽准入条件、完善“绿色通道”等措施，大力扶持地方经济，降低市场准入门槛，鼓励各类人员自主创业，为市场主体发展壮大，落实推进全民创业营造宽松环境。全县新登记各类市场经营主体2192户,同比去年增长25.5%。其中内资公司2户,分公司及营业单位10户,私营企业79户,私营企业分支机构101户,农民专业合作社46户,个体工商户1954户。发展农村经纪人220户。全县应检企业1090户，实检企业872户，年检率80%；应验照个体工商户7449户,已验照7151户,验照率96%。
2、优化经济发展环境。今年来我局以服务大局，促进经济社会又快又好发展为本职，认真贯彻落实县委、县政府关于进一步促进经济增长的要求，制定了《县工商局关于促进我县经济快速发展的二十二条》，并将服务地方经济发展工作纳入绩效考核范畴。在今年3月份全县优化经济环境会上，经社会各界代表即时对全县40多个窗口部门进行公开测评，我局登记注册分局优质服务得到了与会代表的全面肯定，受到了嘉奖。同时，我局突出监管重点，把查处取缔无照经营工作作为市场监管的主攻方向，开展“地毯式”清理市场主体，“拉网式”查处无照经营，切实建立清理无照经营长效监管机制，对无照经营工作坚决做到底子清、数据真、抄告快、取缔实。到目前为止，全县共清查出无照经营1425户，按照区别对待的原则，引导办照210户，责令整改689户，抄告相关682户，立案查处40起，依法取缔175户，有效纯洁了市场主体资格，进一步净化了市场秩序。
3、积极推进商标品牌战略。为确保我县在农产品地理标志证明商标上得到突破，我局深入映武集团调研，对该公司申报我县首个农产品地理标志商标“黄花菜”工作进行重点指导和帮助，并积极向县委、政府主要领导进行汇报，得到了县委、政府主要领导的大力支持。目前已顺利成立了县黄花菜协会，为下一步申报地理标志注册商标奠定了坚实的基础。今年来户外广告审批15件，其他广告备案登记9件，接受咨询19次。积极开展省著名商标的续展和申报工作。目前，我县已有省著名商标6件。
4、不断开展各类专项整治。一是强化食品安全整治。先后集中组织开展各类专项整治和市场清理共30次；查获假冒伪劣食品1760公斤，标值200万元，立案查处假冒伪劣食（商）品案件28起,结案28起，罚没金额16.45万元；开展食品快速检测480次；检测食品2400组，不合格101组，不合格率0.04﹪；抽样送检食品52个批次。二是积极开展打击制售假冒伪劣商品专项行动，认真查处不正当竞争行为。开展了“家电下乡”、“建材市场”、“汽车轮胎产品”、“通讯器材市场”、“蔬菜市场”、“废品收购市场”、“汽车维修市场”、“反商业贿赂”等专项整治，共立案查处各类违法案件48件，结案48件，罚款22.5万元。三是扎实开展“红盾护农”专项行动。今年来查获劣质肥、过期肥和包装标识不规范的肥料150吨，过期失效农药120件，不合格农机具及配件26台（件），拆装种子28包，为农户挽回经济损失达14万余元。强而有力的整治措施确保了今年以来全县流通环节未发生重大食品安全事故。
三、认真贯彻落实上级决策
1、扎实稳步推进新农村建设。今年3月份，我局按照市委、县委的号召，认真扎实开展“万名干部下乡进村入户大走访”活动，抽调21名干部组成工作队进驻县洪桥镇芦竹村、公厦村，与群众同吃、同住、同劳动，帮助驻点村整修鱼塘7口，砌塘基490米，清理水井1口，维修公路近300米，并从十分紧张的局财政里挤出了4万元进行资助。这一系列措施的实施有力地推进了社会主义新农村建设，得到了当地群众的高度赞扬。
2、积极开展“访万户企业、解万道难题”大走访活动。今年来，全局系统走访200家企业，完成率达100%。收集意见和建议20条。积极帮助解决办照、年检、商标注册、担保贷款和融资难题25件。办理企业动产抵押登记5件，为企业获得动产抵押贷款420万元。组织召开银企洽谈会，搭建融资平台，并在年检、注册登记等窗口广泛宣传联络企业邮政储蓄银行的业务，为辖内12户企业融资5500万元。县个私协会组织部分企业和邮储银行举行了小额贷款洽谈会，今年来帮助300户个体工商户、私营企业贷款4190万元。
3、进一步整顿和规范市场经济秩序。为维护公平竞争的市场环境，保护经营者和消费者的合法权益，加强对无照经营的查处取缔，建立了由工商部门牵头，有关职能部门各负其责，齐抓共管的长效工作机制，形成监管合力，确保查处取缔工作落到实处。
4、认真开展人口和计划生育综合治理工作。我局在县委、县政府、市工商局的领导下，充分发挥职能作用，认真履行职责，加大对辖区内经营流动人口计划生育的宣传力度，严把受理、办理、登记发照关，积极配合计划生育部门做好人口与计划生育工作。我局成立了计划生育工作领导小组成员，要求各工商所必须有一名所领导分管，且明确一名工作人员负责本所的流动人口计划生育综合治理工作，县局与各股、所签订了《人口与计划生育综合治理目标管理责任书》，并将此项工作作为年终目标管理考核的一项重要内容。到目前为止，今年已下发计生文件17个。
5、切实加强维稳工作。为加强全局维稳工作的领导，努力做好信访接待工作，竭力消除不稳定的隐患，我局成立了维护稳定工作领导小组，设立维护稳定工作办公室，由唐小红同志任维稳办主任，负责维稳日常事务处理、日常信访接待工作。按照市联席会议精神，扎实推进“百日百案”化解工作。
四、不断提高机关效能建设
今年，我局以“学习型工商建设年”为契机，切实转变工作作风，提升干部整体素质和依法履职能力。通过组织开展理论学习和举办业务培训班的形式，努力打造学习型、服务型、效能型机关，确定周四为学习日，由局领导和股（室）负责人轮流讲课，从而提高干部职工的工作能力和水平。通过制定和完善49项制度，真正做到凭制度管人，依制度行政，用制度正风。局机关坚持每天实行指纹考勤，严禁上班迟到、早退，增强了工作纪律和工作责任感，促进了机关作风的改变，提高了工作效率。通过解决一系列遗留问题，维护稳定，营造良好发展环境。通过开展有益的活动来凝聚人心，增强团结。今年组织开展了春游岐山活动、“强身体、提素质”登山比赛活动、“十佳优秀标兵”评选活动，参加市局的羽毛球赛等活动，这一系列活动，既丰富了干部职工的业余文化生活，又激发了大家的集体荣誉感，更凝聚了人心。
综合片区改造项目绩效评价报告 篇3
根据《曲靖市财政局关于20xx年度市本级预算支出绩效财政评价情况的通报》（曲财绩﹝20xx﹞15号）要求，曲靖市退役军人事务局高度重视，对绩效评价发现问题的整改进行安排部署，严格对照《曲靖市退役军人事务局20xx年度部门整体支出绩效评价报告》存在问题，认真研究，扎实整改。现将整改情况报告如下：
一、整改情况：
（一）针对部门整体绩效目标设立简单，绩效目标制定不明晰，定性指标居多，量化指标偏少等问题。
整改：加强绩效目标意识，提高绩效目标申报的规范性。绩效目标是财政预算资金计划在一定期限内达到的产出和效果，是预算绩效管理的基础，是整个预算绩效管理系统的前提。因此在2022年年初申报项目时，针对绩效目标填报问题，我局专门开展了绩效管理目标培训，提升绩效指标设置合理性，使部门整体绩效考核具有可操作性。进一步加强预算编制管理，提高年初预算绩效目标制定的可行性、科学性，梳理全年重点工作，制定切实可行的项目执行绩效目标，确保绩效目标如期完成。
（二）政府采购执行率不高的问题。
整改：20xx年年初预算项目网络通信及设施设备采购经费130万元，因我局20xx年和市民政局在同一办公楼办公，新的办公地点尚未确定，所以会议设备设施未采购，导致执行率不高。我局20xx年4月已搬迁到曲靖市军用饮食供应站大楼，相关设施设备已全部采购，执行率100%。今后加快资金支付进度,尽可能避免造成资金滞留;强化健全资金绩效评价机制，切实提高预算资金使用效率。
（三）固定资产管理工作不到位，固定资产管理意识尚需提高。
整改：20xx年因和市民政局在同一办公楼办公，未进行固定资产盘点，今后将根据《曲靖市退役军人事务局固定资产管理办法》（曲退役[2019]47号）要求，提高资产管理意识，加强固定资产管理工作，定期进行固定资产清查，做到账账、账证、账实相符，规范固定资产管理，提高固定资产使用效益。
二、下一步工作打算
（一）及时完善相关管理制度。结合单位实际，进一步健全完善单位内部管理制度，制定单位预算绩效、政府采购、合同管理、内部控制等管理制度，确保工作开展程序化、规范化。
(二)加强绩效管理工作。根据部门主要职责、年度主要、重点工作为内容进一步完善、细化、量化绩效目标，强化全过程绩效管理，将绩效管理贯穿于项目实施的每一个环节，及时发现并纠正绩效管理过程中存在的问题，提高资金使用效率。
我校在各级党委、政府与教育主管部门的领导下，以科学发展观为指导，全面贯彻党的教育方针，进一步完善学校管理、加强队伍建设，推进教育教学改革，提高教育质量，彰显办学特色，有效地推进了学校各项工作健康、有序、和谐发展。但通过这次自评自查，发现了在工作中仍然存在不少问题，当前，我们亟需处理和解决的困难和问题主要是：
1.外出务工子女教育带来新问题。外出务工子女在学习基础上参差不齐，如何加强管理，依法保障外出务工子女更好地接受教育产生了一些新问题，积极探索并实践有效的管理办法拷问着教育的智慧。
2.办学条件相对落后。目前，师生生活与行政办公用房紧张，学校基础设施配备不足，尚需加大资金投入，进一步改善办学条件。
3．教师自身素质现状（年龄老化）在一定程度上影响素质教育深入实施。
4.硬件建设还要进一步完善，教学设施利用率偏低。
5.评价体系不完善。
6.教育科研力量还不够，经验不足。
今后的工作思路：
1.多渠道筹措资金，完善学校配套设施。要继续依靠政府、争取社会、发动企业家来关心和支持学校建设，完成学校建设规划，不断完善学校内部设施，建立和健全设备管理与维护体系，提升现代装备水平。
2.健全民主议事制度，做好校务公开和民主评议工作。要继续落实党风廉政责任制，做好校务公开工作，及时公布和反馈教育教学管理情况，在财务管理、教职工奖惩等方面实行公开，提高教职工民主监督水平；健全民主评议制度，抓好以师德、师风、收费问题为重点的行风评议工作，争取让师生放心，让群众满意，保持学校的良好形象。
3.进一步完善绩效考核评价体系，使绩效考核更加合理化、透明化。
4.加大教育科研投入，通过校本教研和小课题等活动，提高教师的教育科研的能力。
总之，我们将继续创新工作方式，求真务实，开拓进取，研究新情况，解决新问题，强化管理措施，努力办好让人民满意的教育，继续谱写我校教育灿烂辉煌的美好篇章，为我县教育事业的发展做出更大的贡献。
综合片区改造项目绩效评价报告 篇4
为进一步规范和加强20xx年度专项债券项目资金管理，提高财政资金使用效益，根据《吉林省财政厅关于开展20xx年度地方政府专项债券项目资金绩效评价工作的通知》的有关规定，形成20xx年洮南市棚户区改造项目绩效评价报告。
一、基本情况
（一）项目概况。
为改善洮南市现有棚改地块平房房屋分散、破损严重，配套基础设施不完善、环境质量较差、出行不便等现象，从而建设了20xx年洮南市棚户区改造项目（以下简称该项目）。
该项目包含四个棚户区改造项目，即洮南市馨枫雅居小区棚户区城中村回迁改造项目总建筑面积6.7055万㎡、洮南市御墅别苑小区棚户区城中村回迁改造项目总建筑面积9.5571万㎡、洮南市璀璨隆庭小区棚户区城中村回迁改造项目总建筑面积12.8584万㎡及洮南市安泰嘉园小区棚户区改造建设项目总建筑面积3.5058万㎡。
该项目20xx年申请专项债券0.8亿元，截至20xx年末，0.8亿元已全部投入项目使用，按照绩效目标内容有序建设中。
（二）项目绩效目标。
总体目标：有效贯彻落实省厅的决策部署，加强政府专项债券项目资金管理，提高专项债券资金使用效益，有效防范政府债务风险。
阶段性目标：完成对洮南市棚户区改造项目20xx年度绩效评价。
二、绩效评价工作开展情况
（一）绩效评价目标、对象和范围。
1.评价目的：了解专项债券项目资金使用和效益情况，进一步规范专项债券项目管理，提高财政资金使用效益。
2.评价对象和范围：洮南市棚户区改造项目20xx年度项目实施情况及债券使用情况。
（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等。
1.评价原则：遵循实事求是、公正公开、绩效相关、重点核查的原则。
2.评价指标体系：从决策、管理、产出、效益四个方面进行评价，具体包括程序规范性、资金管理、组织实施、产出数量、产出质量、产出时效、产出成本、项目效益、满意度等多项二级指标。
3.评价方法：采用定性描述、定量分析法，客观确定项目预期绩效目标的实现程度。采用比较法，对比实际成效与绩效目标的偏差，进行效益分析。
4.评价标准：主要为计划标准、行业标准，以预先制定的目标、计划、预算、定额等作为评价标准。
（三）绩效评价工作过程。
1.前期准备。迅速安排部署，明确评价对象、内容、方法和工作步骤，确保绩效评价工作按时完成。
2.组织实施。安排部署评价工作，要求本着实事求是的原则，客观评价。
3.分析评价。一是合理设置评价指标体系。从决策、过程、产出、效益四个方面对项目支出总体实施成效情况进行评价。二是采取定性描述和定量分析的方法，对各项进行单一评价，对自评表相关数据进行分析，对资金的投入与产出的效果进行对比，得出项目实施绩效结论。
三、综合评价情况及评论结论（附相关评分表）
根据绩效评价指标体系，20xx年洮南市棚户区改造项目项目最终评分结果为89分，评级等级为"良"，具体得分情况如下：
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况。
（1）新增地方政府专项债券项目申报的政策依据与程序规范性
该项目是省住房和城乡建设厅计划的棚户区改造项目，属于重大项目，符合专项债券支持领域和方向情况。
该项目立项审批符合国家法律法规、国民经济发展规划和市县区城市发展规划。根据国家关于棚改项目要求，本项目已通过可行性研究报告及评审、用地预审、规划选址、立项批复、用地规划许可、工程规划许可及施工许可证。
该项目已纳入财政部地方政府债务管理系统项目库和发改委国家重大项目建设库，项目资金已纳入政府性基金预算管理。
（2）新增地方政府专项债券绩效目标设定的.合理性与指标明确性
根据该项目专项债券收益与自求平衡方案，项目分四个小区建设，总建筑面积326268平米，根据测算，预计项目腾空土地出让及配套商业设施出售收益114，667.06万元。通过本项目的实施，改善洮南市棚户区居民的居住环境，提升城市品质。
根据该项目实施方案中项目主要建设内容，项目主要产出指标为：洮南市馨枫雅居小区棚户区城中村回迁改造项目总建筑面积6.7055万㎡，其中住宅建筑面积6.2202万㎡，公建建筑面积为0.0742万㎡，地下建筑面积0.4111万㎡。洮南市御墅别苑小区棚户区城中村回迁改造项目总建筑面积9.5571万㎡，其中住宅建筑面积8.7146万㎡，公建建筑面积为0.1275万㎡，地下建筑面积0.715万㎡。洮南市璀璨隆庭小区棚户区城中村回迁改造项目总建筑面积12.8584万㎡，其中住宅建筑面积9.7755万㎡，公建建筑面积为1.1572万㎡，地下建筑面积1.9257万㎡。洮南市安泰嘉园小区棚户区改造建设项目总建筑面积3.5058万㎡，其中住宅建筑面积3.4082万㎡，公建建筑面积为0.0546万㎡，地下建筑面积0.043万㎡。主要效益指标为：项目腾空土地出让及配套商业设施出售可用于还款收益114，667.06万元。项目效益指标数值清晰，可衡量，能够与项目目标任务数量相对应。
（3）编制新增地方政府专项债券资金平衡方案科学性和资金分配的合理性
20xx-20xx年，由洮南市发展和改革局主持，先后召开了该项目四个小区可行性研究报告评审会。根据洮南市发展和改革局立项批复，该项目总投资为112，085.00万元。项目投资额编制经过科学论证且编制标准明确。项目单位的平衡方案以财务评价报告为依据，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）吉林分所出具的《财务评价报告》认为，在相关建设单位对项目收益预测及其所依据的各项假设前提下，本次评价的项目预期收益能够合理保障偿还融资本金和利息，实现项目收益和融资自求平衡。北京君泽君（长城）律师事务所出具的法律意见书认为，根据《财务评价报告》，在相关棚户区改造单位对项目收益预测及其所依据的各项假设前提下，本次评价的洮南市棚改专项债券预期土地出让收入扣除对应的政府性资金后的收入及配套商业设施销售收入能够合理保障偿还融资本金和利息，实现项目收益和融资自求平衡，符合“财预[20xx]89号文”和“财预[20xx]28号文”的相关规定。编制的内容与申请专项债券项目内容相匹配。
资金分配合理性。该项目总投资为112，085.00万元，20xx年预算资金安排42，785.00万元，占38.17%，棚户区改造专项债券资金69，000.00万元，占61.83%。项目资本金设定符合《国务院关于调整固定资产投资项目资本金比例的通知》中最低资本金比例为20%的要求。
该项目20xx年申请专项债券8，000.00万元，专项债券资金分配与项目实际需求相适应，预算资金、债券资金额度分配符合专项债发债要求。
（二）项目管理情况。
（1）新增地方政府专项债券资金管理制度健全性及组织实施有效性
该项目20xx年度发行政府专项债8，000.00万元，实际拨付项目单位8，000.00万元。该项目单位制定专项债券资金管理办法，严格按照《吉林省新增地方政府债券资金操作规程（试行）》有关规定进行管理，工程款及项目相关款项支出。项目基本按照国家财经法规和财务管理制度、债券资金管理的有关规定、项目融资平衡方案或相关立项批复文件中列明的建设范围和用途使用资金，根据工程量填写申请，经市财政厅审核后方可进行拨付。
该项目建设按照安全生产管理办法，开展组织、协调、施工等工作。项目工程变更严格按照要求执行，工程变更内容与目标建设内容相一致，工程量变更与实际建设需求相匹配。项目建设期间，未发生重大安全事故，不存在未达到安全文明施工要求的事件。项目资料档案管理规范、有效，资料完整。项目采购、建设、档案管理等方面制度执行有效。项目暂未竣工验收。
该项目预测收入133，058.89万元，应还本息92，373.40万元，该项目对债券资金发行、续存等用途进行了信息披露。该项目专项债券资金按照申请拨付至，支付进度正常。该项目资金使用及采购严格按照各项流程进行。
（2）新增地方政府专项债券资金使用情况
该项目编制了科学合理的实施计划，资金建设运营期间按照计划执行；公司成立项目部进行专业化施工及管理。该项目建设期间，项目资金为专款专户专用，不存在地方政府擅自动用项目资金情况。项目实施单位按要求设立资金专户，遵守专户专管、专款专用原则，专项债券资金只用于对应项目建设，未发成超出使用范围规定的支出情况。
该项目单位没有被中国人民银行列入征信系统黑名单。项目均及时缴纳了应当承担的专项债利息。该项目收入为腾空土地出让收入及其他商业配套设施收入，预测收入133，058.89万元；成本为各种政策性成本、应缴纳的增值税及附加、印花税、所得税等相关税费18，391.83万元；预期收益114，667.06万元，项目收入、成本及预期收益合理，项目全生命周期预期收益与专项债券规模基本匹配，专项债券期限与项目建设运营期限基本匹配。
（三）项目产出情况。
（1）产出数量
项目形成资产情况：该项目为四个棚户区改造小区，项目可形成回迁住宅2776户及商业配套基础设施。
项目建设进度情况：20xx年，项目中璀璨隆庭小区完成工程量的80%，御墅别苑小区完成工程量的90%，馨枫雅居小区完成工程量的95%，安泰嘉园小区完成工程量的95%。
项目建设成本与预期相符。
项目完工后将进行居民回迁，不会闲置。
（2）产出质量
该项目已完工部分符合国家相关行业的质量检测标准；符合计划设计中的功能；项目为异地建设，不涉及拆迁问题。项目建成后将用于回迁居住。
项目为棚户区回迁项目，目前正在建设中，预计20xx年全部建成。
（3）产出时效
项目按计划开工，现正在建设工期中，暂未完工。
项目建设中的风险因素暂未影响项目的施工进度。
项目按计划完成阶段性工程量。
（4）成本
项目资本金安排的建设部分基本落实到位，项目预备费按规定用于工程建设中。20xx年专项债券资金已于20xx年底前全部支出，执行率100%。
该项目按计划分配使用项目建设资金。
项目收益对项目融资成本的覆盖情况：根据测算，该项目预测收益为114，667.06万元，而项目债务本息合计为92，373.40万元，覆盖倍数为1.24倍。
（四）项目效益情况。
（1）社会效益
该项目的建设，可以有效改善棚户区居民的生活质量，提升城市形象。项目在建设期内提供施工岗位，建成后小区周边可增加就业机会。
（2）经济效益
项目的实施过程中，建设所需的大部分建筑材料和运输设备将由本地区供应，这将给建筑业和设备制造业带来一定的发展机遇，有效带动当地经济。项目建成后，将带动区域商业发展，地方可从与其相关的产业如餐饮、购物和交通邮电服务等方面的潜在消费中获取一定的收入，以此增加地方财政收入。
（3）生态效益
项目为棚户区改造项目，可改善棚户区居民居住环境，提升城市形象。
（4）可持续影响
项目建成后可满足回迁居民使用50年以上。
（5）满意度
服务对象满意对，该项目的实施可改善当地棚户区居民破旧住宅条件根据调查显示，棚户区居民对本项目的综合满意度为97%，满意度较高，同时也对棚户区改造后住户环境、实施效果等方面提出了意见。
五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析
（一）主要经验及做法。
多年来，洮南市现有棚改地块棚户区的落后局面一直影响着居民的日常生活，本项目的建设实施，不仅能够彻底改变现有棚户区居民的居住条件和居住环境，极大的满足其居住需求，小区的建成将使多人收益，社会意义大。
该项目在设计、施工方面贯彻以人为主的理念，通过全面优化设计、加强施工管理、定制施工考核措施等工作，提高棚改小区建成后的居住舒适度。严格落实防尘防治工作，加强各类环保措施，有效减少环境污染，降低碳排放及粉尘污染。
（二）存在的问题及原因分析。
1.该项目绩效目标从总体上对项目的数量、质量、时效、成本指标进行了细化，但对具体单个项目的预期实施成果目标细化不到位。
2.若土地市场供求关系、货币政策等出现不利变化，可能影响土地出让收益水平，进而影响整个项目收益。
六、有关建议
1.加强项目管理。加强对拟发债项目的评估，强化对施工单位的管理，督促其合法合规施工，切实保障项目质量。
2.统筹调配各项目收益、充分挖掘项目收益点，稳定项目运营收益。挖掘现有设施的经济效益，增加或丰富休息站等运营形式，增加项目收入。通过统筹调配各项目收益、提高运营收入，保障对应的政府性基金收入保障偿还债券本金和利息，实现项目收益和融资自求平衡。
七、其他需要说明的问题
综合片区改造项目绩效评价报告 篇5
一、项目基本情况
为适应新的融资形式，保山市积极研究新政策，在省住建厅和省财政厅的大力支持下，我市紧抓机遇、积极争取，于20xx年8月22日我市成功发行保山中心城市青华湖片区棚户区改造项目（二期）专项债券8亿元，20xx年9月29日开始兑付房屋征收补偿费。项目总投资108904.35万元，拆迁户数1611户，拆迁面积188658平方米，全部采用货币化安置。20xx年保山市财政局共下达我局棚户区改造资金3032万元，用于支付该项目专项债利息。
二、项目绩效自评工作开展情况
根据《保山市财政局关于20xx年市级部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知》（保财预〔20xx〕4号），为贯彻落实党的十九大“全面实施绩效管理要求”，不断提高认识，切实加强绩效管理工作的组织领导，保山市住房和城乡建设局建立了规范的内部工作机制，明确业务科室为单位内部绩效管理的直接责任主体，综合办公室负责绩效管理的组织实施和监督。按照“谁主管、谁使用、谁负责”的原则，市住房城乡建设局住房保障科为该项目绩效管理的直接责任主体，综合办公室负责绩效管理的组织实施和监督。
三、项目绩效实现情况
（一）项目资金情况
1．项目资金到位情况。
根据《保山市财政局关于下达棚户区改造项目资本金预算的通知》（保财预〔20xx〕250号）等文件下达资本金3032万元，专项用于偿还债券本息。
2．项目资金执行情况。
20xx年保山市住房和城乡建设局共支付保山中心城市青华湖片区棚户区改造项目（二期）3032万元。
3．项目资金管理情况。
为了进一步加强单位财务管理，健全财务制度，杜绝违纪违法行为，保山市住房和城乡建设局制定了财务管理制度经费报销办法、预(决)算管理办法、资产管理办法、专项资金管理办法、差旅费管理办法、会议费管理办法、财务报销管理办法等一系列管理措施。具体有《保山市住房和城乡建设局支出报销审批制度》、《保山市住房和城乡建设局财务管理制度》、《保山市住房和城乡建设局专项资金内部管理暂行制度》、《保山市住房和城乡建设局预算管理规定》、《保山市住房和城乡建设局政府采购管理制度》、《保山市住房和城乡建设局差旅费管理办法》、《保山市住房和城乡建设局会议费管理办法》、《保山市住房和城乡建设局培训费管理制度》等。
（二）项目绩效指标完成情况
1．产出指标完成情况。
及时拨付专项债利息3032万元。
2．效益指标完成情况。
通过棚户区改造项目的实施，有效改善了棚户区群众住房条件，缓解了城市内部二元矛盾，提升了城镇综合承载能力，促进了经济增长与社会和谐。同时，对本区域发展及与周边区域的经济协作起到了积极的推动作用。
3．满意度指标完成情况。
通过棚户区改造，进一步改变了居住环境，大幅度提升城市品质，通过对被征迁群众进行问卷调查，群众对棚户区改造征迁工作满意度均比较高，达到了90%以上，对于群众信访，相关部门给予及时处置，及时给予信访群众回复。
四、绩效目标未完成原因和下一步改进措施
绩效目标已完成。
五、绩效自评结果
我局对该项目评价得分为100分，整个项目运行顺畅。保山市住房和城乡建设局紧紧围绕市委、市政府的安排部署，继续保持拼搏进取的精神状态、苦干实干的工作作风，全力推进各项工作，达到预期目标，今后，我局将进一步采取措施，加强项目资金管理，保障政策落实到位，确保资金使用安全、规范、有效。
六、结果公开情况和应用打算
财政支出绩效评价结果应用是深入开展绩效评价工作的基本前提，是增强资金绩效观念，加强财政支出管理，合理配置公共资源，优化财政支出结构，提高资金管理水平和使用效益的重要手段，保山市住房和城乡建设局将对自评结果进行整理、归纳、分析，及时优化本部门后续项目和下一年度预算支出的方向和结构，保山市住房和城乡建设局将在政府的网站公开项目绩效自评报告及项目自评表。
七、绩效自评工作的经验、问题和建议
(一)管理制度有待完善和健全。
在全面认真梳理保山市住房和城乡建设局现行各项财务规章制度和管理办法的基础上，发现我局对权力集中的部门和岗位未严格定期轮岗，在今后的工作中我局要以建立和实施全面、完整、规范的内部控制制度为抓手，完善全面涵盖预算、收支、政府采购、资产、建设项目五大业务控制的内部流程控制，对权力集中的部门和岗位定期轮岗，实行分事行权、分岗设权、分级授权，防止权力滥用，持续稳步建立完善保山市住房和城乡建设局内部控制制度体系。
(二)项目绩效指标不够完善。
由于实施绩效评价时间不长，未能根据绩效自评情况，进一步补充完善绩效评价指标，未形成部门与行业的绩效评价指标库，保山市住房和城乡建设局将进一步加强预算管理，细化项目的实施方案，明确资金使用标准和依据，不断完善能全面反映项目产出、效果及效率的指标。建议逐步通过政府购买服务，引入第三方服务机制，在加强预算管理、完善绩效评价考核、健全内部控制林系、强化资产监督管理和规范会计核算等方面，全面提升专业化、规范化和精细化管理水平，提高财政资金使用效益。
八、其他需说明的问题
无。
综合片区改造项目绩效评价报告 篇6
一、项目基本情况
为适应新的融资形式，保山市积极研究新政策，在省住建厅和省财政厅的大力支持下，我市紧抓机遇、积极争取，于20xx年8月22日我市成功发行保山中心城市青华湖片区棚户区改造项目（二期）专项债券8亿元，20xx年9月29日开始兑付房屋征收补偿费。项目总投资108904.35万元，拆迁户数1611户，拆迁面积188658平方米，全部采用货币化安置。20xx年保山市财政局共下达我局棚户区改造资金3032万元，用于支付该项目专项债利息。
二、项目绩效自评工作开展情况
根据《保山市财政局关于20xx年市级部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知》（保财预〔20xx〕4号），为贯彻落实党的十九大“全面实施绩效管理要求”，不断提高认识，切实加强绩效管理工作的组织领导，保山市住房和城乡建设局建立了规范的内部工作机制，明确业务科室为单位内部绩效管理的直接责任主体，综合办公室负责绩效管理的组织实施和监督。按照“谁主管、谁使用、谁负责”的原则，市住房城乡建设局住房保障科为该项目绩效管理的直接责任主体，综合办公室负责绩效管理的组织实施和监督。
三、项目绩效实现情况
（一）项目资金情况
1．项目资金到位情况。
根据《保山市财政局关于下达棚户区改造项目资本金预算的通知》（保财预〔20xx〕250号）等文件下达资本金3032万元，专项用于偿还债券本息。
2．项目资金执行情况。
20xx年保山市住房和城乡建设局共支付保山中心城市青华湖片区棚户区改造项目（二期）3032万元。
3．项目资金管理情况。
为了进一步加强单位财务管理，健全财务制度，杜绝违纪违法行为，保山市住房和城乡建设局制定了财务管理制度经费报销办法、预(决)算管理办法、资产管理办法、专项资金管理办法、差旅费管理办法、会议费管理办法、财务报销管理办法等一系列管理措施。具体有《保山市住房和城乡建设局支出报销审批制度》、《保山市住房和城乡建设局财务管理制度》、《保山市住房和城乡建设局专项资金内部管理暂行制度》、《保山市住房和城乡建设局预算管理规定》、《保山市住房和城乡建设局政府采购管理制度》、《保山市住房和城乡建设局差旅费管理办法》、《保山市住房和城乡建设局会议费管理办法》、《保山市住房和城乡建设局培训费管理制度》等。
（二）项目绩效指标完成情况
1．产出指标完成情况。
及时拨付专项债利息3032万元。
2．效益指标完成情况。
通过棚户区改造项目的实施，有效改善了棚户区群众住房条件，缓解了城市内部二元矛盾，提升了城镇综合承载能力，促进了经济增长与社会和谐。同时，对本区域发展及与周边区域的经济协作起到了积极的推动作用。
3．满意度指标完成情况。
通过棚户区改造，进一步改变了居住环境，大幅度提升城市品质，通过对被征迁群众进行问卷调查，群众对棚户区改造征迁工作满意度均比较高，达到了90%以上，对于群众信访，相关部门给予及时处置，及时给予信访群众回复。
四、绩效目标未完成原因和下一步改进措施
绩效目标已完成。
五、绩效自评结果
我局对该项目评价得分为100分，整个项目运行顺畅。保山市住房和城乡建设局紧紧围绕市委、市政府的安排部署，继续保持拼搏进取的精神状态、苦干实干的工作作风，全力推进各项工作，达到预期目标，今后，我局将进一步采取措施，加强项目资金管理，保障政策落实到位，确保资金使用安全、规范、有效。
六、结果公开情况和应用打算
财政支出绩效评价结果应用是深入开展绩效评价工作的基本前提，是增强资金绩效观念，加强财政支出管理，合理配置公共资源，优化财政支出结构，提高资金管理水平和使用效益的重要手段，保山市住房和城乡建设局将对自评结果进行整理、归纳、分析，及时优化本部门后续项目和下一年度预算支出的方向和结构，保山市住房和城乡建设局将在政府的网站公开项目绩效自评报告及项目自评表。
七、绩效自评工作的经验、问题和建议
(一)管理制度有待完善和健全。
在全面认真梳理保山市住房和城乡建设局现行各项财务规章制度和管理办法的基础上，发现我局对权力集中的部门和岗位未严格定期轮岗，在今后的工作中我局要以建立和实施全面、完整、规范的内部控制制度为抓手，完善全面涵盖预算、收支、政府采购、资产、建设项目五大业务控制的内部流程控制，对权力集中的部门和岗位定期轮岗，实行分事行权、分岗设权、分级授权，防止权力滥用，持续稳步建立完善保山市住房和城乡建设局内部控制制度体系。
(二)项目绩效指标不够完善。
由于实施绩效评价时间不长，未能根据绩效自评情况，进一步补充完善绩效评价指标，未形成部门与行业的绩效评价指标库，保山市住房和城乡建设局将进一步加强预算管理，细化项目的实施方案，明确资金使用标准和依据，不断完善能全面反映项目产出、效果及效率的指标。建议逐步通过政府购买服务，引入第三方服务机制，在加强预算管理、完善绩效评价考核、健全内部控制林系、强化资产监督管理和规范会计核算等方面，全面提升专业化、规范化和精细化管理水平，提高财政资金使用效益。
八、其他需说明的问题
无。